CIT, e-CIT, WHT i JPK_CIT za 2026 – jak bezpiecznie zamknąć rok w firmie?
Opis i cel szkolenia
Druga połowa roku to właściwy moment, aby przygotować się do rozliczenia podatku dochodowego – zarówno w przypadku spółek opodatkowanych na zasadach klasycznego CIT, jak i tych, które wybrały ryczałt od dochodów spółek (e-CIT). To również czas na weryfikację rozliczeń WHT oraz przygotowanie do obowiązków związanych z JPK_CIT. Im wcześniej zostaną zidentyfikowane nieprawidłowości w księgach, dokumentacji i procesach podatkowych, tym większa możliwość ich uporządkowania jeszcze przed zamknięciem roku.
Podczas szkolenia połączymy cztery perspektywy: klasyczny CIT, e-CIT, WHT oraz JPK_CIT. Pokażemy, które obszary warto objąć audytem, gdzie najczęściej powstają ryzyka oraz jak przygotować organizację i dane do rozliczenia 2026 r.
Czego dowiesz się podczas szkolenia?
- które obszary rozliczeń CIT, e-CIT i WHT wymagają weryfikacji przed zamknięciem 2026 r.,
- gdzie mogą wystąpić ryzyka w CIT, e-CIT i WHT,
- jak przygotować dane i procesy do JPK_CIT,
- jak przełożyć wymagania podatkowe na konkretną listę działań audytowych przed końcem roku.
Agenda
1. CIT za 2026 r. – przygotowanie do zamknięcia roku:
- przychody i koszty – kluczowe kwestie przy zamknięciu roku,
- korekty podatkowe, ulgi i odliczenia,
- obszary wymagające szczególnej uwagi przed złożeniem CIT-8.
2. e-CIT – przegląd rozliczeń:
- ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą,
- transakcje ze wspólnikami i podmiotami powiązanymi – problematyczne obszary,
- opodatkowanie wypłaty zysku,
- zmiany właścicielskie i utrata prawa do e-CIT.
3. WHT – audyt płatności i dokumentacji:
- identyfikacja płatności objętych WHT,
- problematyczne transakcje w WHT – usługi chmurowe, pośrednictwo i inne nieoczywiste płatności,
- certyfikaty rezydencji, beneficial owner i należyta staranność,
- pay & refund, WH-OSC i stosowanie preferencji.
4. JPK_CIT – przygotowanie do raportowania:
- zakres obowiązków i raportowanych danych,
- przygotowanie ksiąg i mapowanie danych do struktur JPK_CIT,
- weryfikacja poprawności i spójności danych przed raportowaniem.
5. Sesja Q&A.
Do kogo skierowane jest szkolenie
Szkolenie jest skierowane do osób odpowiedzialnych za zamknięcie podatkowe roku 2026 i wdrożenie JPK_CIT:
- członków zarządów, dyrektorów finansowych i głównych księgowych,
- pracowników działów finansowych, księgowych i podatkowych,
- osób odpowiedzialnych za kalkulację CIT, e-CIT i rozliczenia WHT,
- osób odpowiedzialnych za przygotowanie i wdrożenie JPK_CIT,
- przedsiębiorców i managerów, którzy chcą przygotować organizację do bezpiecznego zamknięcia podatkowego 2026 r.
Doradczyni podatkowa i doktor nauk prawnych. W kancelarii przygotowuje umowy, pisma procesowe i opinie w języku polskim i angielskim. Reprezentuje klientów przed sądami i organami. Posiada wieloletnie doświadczenie w obsłudze klientów krajowych i zagranicznych. Interdyscyplinarna wiedza prawnicza i podatkowa pozwala Jej na zidentyfikowanie i opracowanie rozwiązań dopasowanych do biznesowego profilu klienta.
Doradca podatkowy od 2010 roku. Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji oraz Filologii Germańskiej na Uniwersytecie Mikołaja Kopernika w Toruniu. Specjalizuje się w bieżącym doradztwie podatkowym dla klientów indywidualnych, podmiotów gospodarczych oraz jednostek samorządu terytorialnego. Doradza w szczególności w zakresie CIT, PIT, VAT, WHT, podatku od nieruchomości, spółek nieruchomościowych czy raportowania schematów podatkowych (MDR). Doświadczenie zdobyła pracując w kancelariach prawnych. Wspiera również podmioty z krajów niemieckojęzycznych.
Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Gdańskiego na kierunku Podatki i doradztwo podatkowe. Technik ekonomista oraz technik rachunkowości – posiada kwalifikacje zawodowe A.35. „Planowanie i prowadzenie działalności w organizacji”, A.36. „Prowadzenie rachunkowości”, A.65 „Rozliczanie wynagrodzeń i danin publicznych”. Stypendystka Prezesa Rady Ministrów oraz Rektora Uniwersytetu Gdańskiego. Doświadczenie zdobywała pracując zarówno jako księgowa w biurze rachunkowym, jak i jako członek zespołu w dziale podatkowym spółki audytorskiej.
Informacje dodatkowe
Udział w wydarzeniu jest bezpłatny. Rejestracja jest możliwa wyłącznie przy użyciu adresu e-mail w domenie firmowej. O przyjęciu decyduje kolejność zgłoszeń, przy czym priorytetowo traktowane są zgłoszenia od Klientów Kancelarii Staniek&Partners. Kancelaria zastrzega sobie prawo do odmowy przyjęcia zgłoszenia bez konieczności podawania przyczyny.