Verrechnungspreise
Wir helfen Unternehmen, Risiken im Zusammenhang mit Verrechnungspreisen zu managen und Dokumentationspflichten zu erfüllen. Unsere Beratung im Bereich der Verrechnungspreise bietet Unterstützung in jeder Phase der Durchführung konzerninterner Transaktionen, minimiert steuerliche Risiken und potenzielle Probleme während Prüfungen.
Was sind Verrechnungspreise?
Verrechnungspreise beziehen sich auf die Preise, die bei Transaktionen zwischen verbundenen Unternehmen verwendet werden, wie etwa bei Unternehmen, die durch Kapital, Personal oder familiäre Bindungen verbunden sind. Diese Preise müssen die Bedingungen widerspiegeln, die unabhängige Unternehmen auf einem vergleichbaren Markt vereinbaren würden. Die Vorschriften zu Verrechnungspreisen sollen die künstliche Verschiebung von Gewinnen zwischen Unternehmen verhindern. Unsere Dienstleistungen helfen, die steuerlichen Risiken im Zusammenhang mit Transaktionen zwischen verbundenen Parteien zu minimieren.
Für wen sind Verrechnungspreise relevant?
Unsere Dienstleistungen im Bereich der Verrechnungspreise richten sich an Unternehmen, die:
- Transaktionen mit verbundenen Unternehmen durchführen, sowohl im In- als auch im Ausland, und den Vorschriften zu Verrechnungspreisen entsprechen müssen.
- Dokumentation gemäß den aktuellen Steuergesetzen erstellen müssen.
- Risiken im Zusammenhang mit Steuerprüfungen minimieren und interne Prozesse im Zusammenhang mit konzerninternen Abrechnungen optimieren möchten.
- Große Investitionen oder Umstrukturierungen durchführen, die erhebliche steuerliche Risiken mit sich bringen.
Unser Leistungsumfang
Wir analysieren Transaktionen zwischen verbundenen Unternehmen, um ihre Einstufung nach den Vorschriften zu Verrechnungspreisen zu bestimmen und potenzielle Risiken zu identifizieren.
Wir erstellen umfassende Verrechnungspreisdokumentation gemäß den geltenden Vorschriften, um die Einhaltung der Steuergesetze sicherzustellen.
Wir führen eine Benchmark-Analyse durch, um zu ermitteln, ob die Bedingungen bei konzerninternen Transaktionen dem Fremdvergleichsgrundsatz entsprechen. Durch die Nutzung zuverlässiger Datenbanken können wir Marktpreise und -spannen präzise vergleichen, was eine fundierte Bewertung von Transaktionen ermöglicht.
Wir unterstützen bei der Entwicklung und Umsetzung von Verrechnungspreisrichtlinien, die auf die spezifischen Gegebenheiten Ihres Unternehmens zugeschnitten und gesetzeskonform sind.
Wir helfen bei der Vorbereitung und Einreichung von APA-Anträgen, die Sicherheit bezüglich angewendeter Verrechnungspreise bieten und steuerliche Risiken minimieren. Der Erhalt eines APA kann mehrere Jahre steuerliche Stabilität gewährleisten.
Wir vertreten Mandanten bei Steuerprüfungen im Bereich Verrechnungspreise, schützen ihre Interessen und minimieren das Risiko zusätzlicher Verpflichtungen. Wir bereiten rechtliche Argumente vor, stellen Experten zur Verfügung und unterstützen die Kommunikation mit den Steuerbehörden.
Wir bieten maßgeschneiderte Schulungen für Finanz- und Managementteams an, um ihnen die Regeln zu Verrechnungspreisen zu vermitteln und die Implementierung geeigneter Verfahren im Unternehmen zu unterstützen.
Ablauf der Zusammenarbeit bei Verrechnungspreisen
- Transaktionsanalyse – Wir überprüfen alle konzerninternen Transaktionen, um diejenigen zu identifizieren, die eine Verrechnungspreisdokumentation erfordern.
- Erstellung der Dokumentation – Wir erstellen vollständige Dokumentation, die alle formalen gesetzlichen Anforderungen erfüllt, und helfen Ihrem Unternehmen, Probleme während Prüfungen zu vermeiden.
- Umsetzung der Richtlinien – Wir unterstützen bei der Implementierung geeigneter Verrechnungspreisrichtlinien, um die Einhaltung und optimale Verwaltung der Abrechnungen sicherzustellen.
- Prüfungsunterstützung – Wir bieten Unterstützung während Steuerprüfungen, um das Risiko negativer Konsequenzen zu minimieren.
- Schulung des Teams – Wir führen Schulungen für wichtige Teammitglieder durch, um die operative Konformität und Effizienz bei der Verwaltung von Verrechnungspreisen zu gewährleisten.
Überprüfung der Verrechnungspreise
Füllen Sie den Fragebogen aus, und unser Experte überprüft Ihre Verpflichtungen zu Verrechnungspreisen und identifiziert Risikobereiche während einer Verrechnungspreisprüfung.
Wir bieten eine kostenlose Analyse der Dokumentationspflichten an, ideal für alle Unternehmen, die Transaktionen mit verbundenen Unternehmen durchführen.
Vorteile für Ihr Unternehmen
- Risikoreduzierung: Eine ordnungsgemäße Verrechnungspreisdokumentation minimiert das Risiko zusätzlicher Steuerverbindlichkeiten und Strafen aufgrund nicht konformer konzerninterner Transaktionen.
- Einhaltung der Vorschriften: Wir stellen sicher, dass alle Transaktionen den aktuellen Vorschriften entsprechen, wodurch das Risiko von Steuerprüfungen und Strafen reduziert wird.
- Transparenz: Unsere Beratungsleistungen erhöhen die Transparenz konzerninterner Transaktionen, was sowohl für Steuerbehörden als auch Geschäftspartner wichtig ist.
- Strategische Planung: Durch die Analyse der Verrechnungspreise helfen wir Kunden, ihre Transaktionsstrukturen so zu optimieren, dass sie den Vorschriften entsprechen und das langfristige Unternehmenswachstum unterstützen.
Warum uns wählen?
Ausgezeichnet für unseren Beitrag zur wirtschaftlichen Entwicklung, unser Engagement für soziale Verantwortung und den Aufbau einer starken, erkennbaren Marke.
Anerkannt für die Einhaltung hoher Standards im Geschäftsbereich und die Bereitstellung erstklassiger Dienstleistungen im Jahr 2024.
Ausgezeichnet für Handlungen auf Basis der Grundsätze der sozialen Verantwortung, mit effektiven Richtlinien für Mitarbeiter und Kunden sowie zahlreichen sozialen Projekten.
Gelistet im Steuerberater-Ranking der Rzeczpospolita 2024.
Hat uns Vertraut
Kosten unserer Unterstützung
Wir unterstützen sowohl große Unternehmen als auch kleinere Firmen, die wachsen und sich einen Wettbewerbsvorteil verschaffen möchten. Wenn Sie wissen möchten, wie viel Sie sparen könnten und welche Vorteile die Zusammenarbeit mit uns bietet, kontaktieren Sie uns.
Ein Gespräch ist unverbindlich und könnte zu erheblichen Steuereinsparungen führen.
Haben Sie Fragen? Lassen Sie uns sprechen!
Unser Team reagiert schnell. Probieren Sie es aus!
Welche Dokumentation ist erforderlich?
Um den Anforderungen der Verrechnungspreise gerecht zu werden, müssen große Steuerzahler Lokale Dokumentation (Local File) und Gruppendokumentation (Master File) erstellen sowie Benchmarking-Analysen durchführen. Zudem ist es notwendig, die Formulare TPR-C/P auszufüllen und Erklärungen über die Erstellung der erforderlichen Dokumentation abzugeben.
Pflege der Verrechnungspreisdokumentation
Die Verrechnungspreisdokumentation muss eine detaillierte Beschreibung der Transaktionen, eine Funktions- und Risikoanalyse sowie die angewandten Bewertungsmethoden enthalten. Falsche Preisgestaltung kann zu finanziellen Strafen führen, einschließlich zusätzlicher Steuerverbindlichkeiten. Um Probleme zu vermeiden, sollten Unternehmen ihre Dokumentation regelmäßig aktualisieren, wobei Änderungen in den Steuergesetzen und in der Unternehmensstruktur berücksichtigt werden.
Bedeutung der Benchmark-Analyse
Die Benchmark-Analyse ist ein wesentlicher Bestandteil des Verrechnungspreisprozesses. Sie ermöglicht es, die Bedingungen der Transaktionen mit den Marktbedingungen zu vergleichen und ist notwendig, um nachzuweisen, dass die Kosten branchenüblichen Standards entsprechen. Diese Verfahren werden von den Steuerbehörden verlangt, was die ordnungsgemäße Durchführung einer Benchmark-Analyse unerlässlich macht. Sie minimiert steuerliche Risiken und stellt die Einhaltung der Vorschriften zur Quellensteuer sicher.
Folgen einer falschen Preisgestaltung
Das richtige Management von Verrechnungspreisen und Quellensteuer ist sowohl eine Verpflichtung als auch eine Strategie zur Minimierung steuerlicher Risiken. Regelmäßige Überprüfungen der Dokumentation und Benchmark-Analysen sind entscheidend für die Einhaltung der Vorschriften und die Vermeidung von Strafen wie der Quellensteuer. Das Wissen um aktuelle steuerliche Anforderungen und gut vorbereitete Dokumentation ist entscheidend für die finanzielle Sicherheit eines Unternehmens.
Eine falsche Verrechnungspreisgestaltung kann zu erheblichen finanziellen Konsequenzen führen, einschließlich zusätzlicher Steuerverbindlichkeiten, Zinsen auf überfällige Zahlungen und Strafen. Steuerbehörden können Anpassungen vornehmen und Quellensteuer erheben, wenn sie nachweisen, dass Transaktionen nicht zu Marktbedingungen durchgeführt wurden. Diese Dienstleistungen sind Teil des Angebots von Staniek & Partner mit Büros in Gdynia, Krakau, Wrocław und Warschau.
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